外商銀行在台灣

臺北市南京東路一帶，是國內外銀行匯集之處，有「臺北華爾街」之稱，其中有許多家外商銀行。這些外商銀行都座落在外觀新穎、氣派的大廈裡，辦公室內部亦寬敞明亮、鋪有地毯、並綴以各式盆栽。行員多半是穿著正式、考究的年輕人，男士西裝革履、女士襯衫窄裙，個個神采奕奕，顯得效率十足。最令人矚目的是，在現代化的華麗外表之下，外商銀行在營運上也有獨到之處。

圖2：外商銀行的營運作業普遍已走上電腦化。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

外商銀行紛紛來台設立分行

所謂外商銀行，是指外國銀行在我國設立的分行。在海外設立分行，是目前各國大銀行發展業務的趨勢，因為銀行一面吸收存款，一面把存款貸給需要資金者，並提供各種貨幣往來服務（例如匯兌等），從中賺取存放款間的利息差額與手續費。隨著國際貿易日益頻繁，銀行為了提供各地客戶快速便捷的服務，並拓展業務，便紛紛跨出國門，在海外設立分支機構。

中國大陸淪陷以前，上海等大商埠就設有外商銀行。政府遷台後，有鑑於中日雙方貿易往來日漸密切，便於民國四十八年准許日本第一勸業銀行在臺北設立分行。這也是我國第一家外商銀行。

同時我國對美國及東南亞的貿易也日益增加，如有信用可靠的美國或東南亞銀行做媒介，可增進我國在進出口方面的便利。因此，政府在民國五十三年核准美國花旗銀行，五十四年核准美國商業銀行及泰國盤谷銀行來台設立分行。到六十年底，外商銀行數目增至六家。

由於我國經濟快速成長，加上許多大銀行積極在亞洲地區尋找新據點，近十年申請來台設分行的銀行愈來愈多，至今獲准設立的有廿七家，其中以美國銀行最多，佔十四家；英國、法國、加拿大、新加坡居次，各為兩家；日本、泰國、菲律賓、德國、荷蘭各為一家。

圖3：美國商業銀行，座落在外觀氣派雄偉的大廈裏。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

基於互利原則，准予外商銀行設立

外商銀行到國外設立分行其目的，自然是在賺錢，因此考慮的因素主要有二：一是穫利潛力，一是放款風險。

在穫利潛力方面，由於我國利率與國外有段差距，銀行能從中賺取相當的利潤；且我國經濟一直持續成長，貿易總額由民國四十八年的三億九千萬美元，六十年的卅九億美元，增至七十一年的四百一十億美元，廿年來成長達一百倍。近年來許多國家、地區的經濟成長出現赤字，我國經濟仍勉力維持正成長，市場環境被各方看好。

在放款風險方面，臺灣社會秩序安定，物價穩定，外匯存底超過一百億美元，至民國七十年債負比率只有4%，曾被國際知名的經濟刊物「歐元雜誌」列為債信最好的國家之一。許多外商銀行經過詳細調查，都認為此地有利可圖，便紛紛爭取在台設立分行。

從我國立場而言，政府准許外商銀行設立，也有很多原因。首先是開發中國家為了發展經濟，需要藉外商銀行引進大筆資金，並把它所屬國的投資者帶到國內；其次是希望藉外商銀行參與業務上的競爭，帶動國內金融機構的進步。此外，我國退出聯合國後，有識之士倡導「金融外交」，亦希望藉與外商銀行的往來，加強與無邦交國家的實質關係，並提高我國在國際金融界的地位。

「基於上述考慮，政府對准許外商銀行在台設立分行的態度趨於積極。初時是以美國銀行為主。」一位財政部金融司的官員說：「惟自中美斷交後，政府為避免外銷市場過於集中美、加地區，乃於民國六十九年核准六家歐洲銀行設立分行，希望有助於我國與其他地區建立貿易關係。」

圖4：英商建利銀行，是目前唯一由國人當分行負責人的外商銀行。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

外商銀行業務內容及範圍皆有限制

外商銀行申請來台設立分行，至少要具備下列三項條件之一：

一、和我國銀行往來十年以上，同時申請前三年與我國銀行及企業來往總金額達十億美元以上，並對國內企業中長期授信達一億八千萬美元以上。

二、具有地區代表性，所屬國家尚無其他銀行在我國設有分行。

三、基於平等互惠原則，如果我國銀行經他國政府准許設立分行，我國也准對方銀行在此設立分行。

各國准許外商銀行設立，都基於互利的立場，同時為了避免外商銀行「喧賓奪主」，挾雄厚資本壟斷國內市場，對外商銀行的業務內容及範圍有所限制，我國也不例外。

民國六十九年頒佈的辦法規定，在分行數目方面，每家外商銀行只能設一家分行，地點限於臺北市或高雄市；營業對象只限於工商企業，不包括個人；同時不能吸收新台幣定期存款，只能吸收活期及支票存款（但外幣不受限制）。這就是為什麼外商銀行的櫃台業務不像國內銀行那麼忙碌的原因。

由此可見，除了不能吸收儲蓄性台幣存款之外，國內銀行能做的業務，外商銀行也多能做，包括非儲蓄性台幣存款（即支票及活期存款），外幣存款，短期融資或中、長期放款，及各種進出口業務，例如匯兌、簽發信用狀、貼現、承兌、押匯、託收等。

圖1：在我國設立的外商銀行，除少數主管是外國人之外，多數行員都是中國人。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

提供完善的進出口服務

由於外商銀行分支機構分佈全球各地，此乃國內銀行不及之處，因此外商銀行常能提供國內銀行辦不到的服務。

例如，本地的進出口商可以請外商銀行透過它的分支機構，調查國外客戶的信用狀況。外商銀行也可根據各分支機構蒐集的資料，提供本地客戶有關的商情，或代為介紹新客戶，對國內工商界開拓新市場頗有幫助。

進出口業務是各外商銀行重要業務之一。泰國盤谷銀行因這方面業務鼎盛，使它能以一個亞洲銀行，在美商銀行的競爭壓力下，仍大有斬獲。在我國設立的各外商銀行中，它近兩年的盈餘都能排在前三名。

盤谷銀行是泰國潮州幫華僑辦的銀行，也是東南亞最大的銀行，業務主要集中在東南亞，基本客戶也多為這一帶的華僑。臺北分行負責人陳海洲說：「盤谷銀行的業務不斷擴展，是因為我們提供客戶完善的服務。」

陳海洲指出，在國際貿易上，買方常擔心匯出貨款，收不到貨物；而賣方則顧慮運出貨物，收不到貨款。這時可由銀行充當中間人，替買方開信用狀給賣方，做為買方收到貨物後付款的保證，使國際間的貿易往來方便不少。

陳海洲說：「我們替進口客戶開信用狀時，一定替客戶多方著想，在信用狀上明列足夠的條件。例如客戶要進口機器，我們除了要求賣方在機器上船前先請專家查驗之外，並只答應收到貨物後先付七成費用，另外三成等賣方把機器裝好發動後才付，以保障客戶的權益。」

圖2：美商波士頓銀行成立才兩年，負責人潘克禮為增進對本地的瞭解，常親自拜訪客戶。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

積極主動爭取客戶

放款是外商銀行另一項主要業務，它的特色是，放款人員不坐在辦公室等顧客上門。他們在主動尋找新客戶的同時，也保持與舊客戶的關係。客戶在獲得外商銀行的貸款後，行員還會經常登門拜訪，一方面保持聯繫，以瞭解客戶營運狀況，一旦發現情況有變，可採取適當的因應措施；另一面就更積極了，如果客戶的營運情況樂觀，就看看能不能做成下一筆生意。

銀行放款有信用放款和抵押放款兩種，前者不需要抵押品，後者需要。外商銀行根據自己的判斷，除抵押放款，也做了不少信用放款。

外商銀行積極的作風，使許多人誤以為向它們借錢很容易，其實也不盡然。每家外商銀行都設有徵信部門，負責調查客戶的信用，看準沒有問題才借。當然也有看走眼的時候，去年美商運通銀行就因吃了許多收不回的「呆賬」，裁員十多人，元氣也大傷。

由此可見，在商言商，所有銀行在營運時都希望把風險減至最低，利潤提到最高，不願做賠本生意，只是在作法上各有巧妙不同而已。英商駿懋銀行負責人戴陽說：「我們不在乎客戶的大小，我們要找的是信用可靠的客戶。」

圖3：美國花旗銀行是目前國內業務量最大的一家外商銀行。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

逐漸將放款目標轉向中小企業

但什麼是信用可靠的客戶呢？最明顯的是指財力雄厚、規模龐大的企業。駿懋銀行副理邱垂龍指出，像台塑、南亞等「超級大戶」最受歡迎。但這類大企業畢竟不多，且多半已被先來的外商銀行捷足先登；如後到的外商銀行想「分一杯羹」，就必須彼此「殺價」，把利息壓得很低，獲利率也會減低。

邱副理說：「駿懋銀行才成立兩年，對我們這種新設立的銀行來說，為獲取較多的利潤，除招攬大客戶外，還要開發新客戶，因此把貸款對象轉移到中小企業。而先設立的外商銀行，在外商銀行數目增加後，難免有大客戶被拉走，為了發展業務，也不得不找些中小型客戶，使中小企業有更多貸款的機會。」

新設的外商銀行為了和其他銀行競爭，在放款方面各有不同的作法。美商波士頓第一銀行副總裁費宗浩說：「我們放款最注重人的因素，只要對方是專注、敬業地從事生產，有發展潛力，無論企業大小，我們都願考慮和他往來。」

波士頓銀行放款時相當謹慎，但也曾有判斷失誤之時。費宗浩說：「儘管如此，我們仍然認為目前的方向是正確的，只是往後對客戶要設法更深入的瞭解。」

波士頓銀行負責人潘克禮為增加對客戶的瞭解，除了看客戶的財務報表之外，還會親自登門拜訪。他說：「這樣做一方面自己可以學到更多東西，一方面能更熟悉此地工商業的情形，以便向總行報告。」

圖4：外商銀行講究室內佈置，圖為花旗銀行的會客室。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

授權充分，運作靈活

一般而言，外商銀行行員的放款權限相當大，但也有例外。例如日本第一勸業銀行，幾乎每筆放款都要得到東京總行的批准，放款的筆數不多，呆帳也是所有在台外商銀行中最少的。據說新的分行負責人湯本恭三上任後，作風比較積極，放款筆數也已增加。而泰國盤谷銀行也比較保守，只做短期的進出口融資，不做中、長期貸款。這兩家銀行都採穩紮穩打的策略，據判斷可能和東方人謹慎的個性有關。

一般來說，歐美銀行的授權較大，而且授權大小和分行的規模成正比。美商花旗銀行是目前在台外商銀行中業務量最大的，據說這家銀行主管級人員的放款授權金額高達數百萬美金。

行員得到的授權大，相對負的責任也多。但一般而言，只要在授權範圍內，達到預期的工作目標，替銀行賺到錢，上級也就只看結果、不問過程，讓行員放手去做。

講求績效，是外商銀行遵奉不渝的圭臬，只要表現得好，階級和薪資可以迅速提昇，年資並不重要。例如歐文銀行一位新進行員，曾在一年內調薪五次。一位台大經濟系畢業、美國留學歸來的女士，進入外商銀行工作兩年就升為副理。但是如果幹不好，處境也會很難堪。

一位外商銀行行員說：「如果表現不佳，老闆或許不會開除你，但把你調到不重要的位置，或對你的態度變得冷淡，明顯的在冷凍你，也夠你受的。因此在外商銀行做事，要隨時抱著做不好就得走路的心理，一點也不能鬆懈。這說明瞭為何外商銀行行員多數是年輕人，因為年輕人較有衝勁，也較能承受工作壓力。」

圖5：花旗銀行新任負責人柯溥仁說，花旗銀行已建立完善的行員訓練制度。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

亞洲銀行較有人情味

分行負責人的心理壓力自然會比行員更大，因為他們負責整個分行經營的成敗，如果績效不好，馬上會被調走。最近有一家歐洲銀行經營不善，總行認為原負責人是「老外」，不瞭解本地情況，因此換成中國人。

但也不是每家外商銀行都只看表現、不看年資。一般而言，亞洲銀行比較有人情味。日本勸業銀行經理周詩傳說：「我們兼顧成績和年資，只不過業績佳的人升得快一點，業績差的人自然就升得慢一點。」

泰國盤谷銀行負責人陳海洲指出，盤谷銀行為求人事穩定，讓每個行員都有升遷的希望，盡量以內升為主，並依行員的能力、性向分配工作。

他說：「我們的做法是，新進行員每六個月輪調一次工作，讓他們熟悉各部門的業務，一旦看出他在某一部門的表現特別好，就讓他固定做某一項工作。」

在台設立的外商銀行中，除負責人或少數高階層主管是外國人，其餘均為中國籍。我國政府對外商銀行的外籍行員名額有一定比例的限制，原因是希望增進國人就業機會，並期望外商銀行幫我國訓練人才；而外商銀行也樂得如此，因為外籍負責人多不諳本地情形，也需要有本地人的協助。

圖1：日本勸業銀行提供打字機給客戶使用，客戶能當場打字填表格。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

重視行員的訓練

外商銀行行員的待遇高，升遷快，所以能網羅許多人才。但流動率仍然很高，主要由於挖角風氣很盛。不僅新設的外商銀行向已有的外商銀行打主意，就是本地廠商，與外商銀行往來久了，如果看中某位行員的處事能力，也為了借重他對外商銀行的瞭解，可協助公司和銀行打交道，往往不惜高薪禮聘。花旗銀行由於成立時間較久，且對行員的訓練嚴格，因此成為後設外商銀行挖角的對象，因此有「銀行大學」之稱。

一般來說，外商銀行對行員的訓練相當重視，大致可分職前訓練和在職訓練兩種，其中以花旗銀行最具代表性。

花旗銀行有一套完善的行員訓練制度，對新進行員，依工作性質不同，給予不同內容和時間的職前訓練。例如主管儲備人員至少要訓練六個月以上。另外也常派員參加各種相關業務訓練班，或遠赴設在馬尼拉的花旗銀行亞洲訓練中心受訓。

甫上任一個月的花旗新任負責人柯溥仁說：「花旗銀行對人員訓練十分重視，目前臺北分行的行員，每人平均每年有八天的在職訓練。」

雖然有些外商銀行因規模較小，或成立時間還短，尚未建立整套的職前或在職訓練制度，但表現良好的行員，都有到海外分行實習或考察的機會，等到吸收更多工作經驗之後，即予調升更高的職位。

2：簽發信用狀等進出口服務，是外商銀行的重要業務。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

作業普遍電腦化

在福利制度方面，多數外商銀行辦有人壽、醫藥、意外等保險，有些且有房屋貸款。成立較久的銀行有退休制度，有些銀行滿五十五歲才有退休金，如花旗銀行、歐文銀行；有的則無論做三年、五年都有退休金，做得愈久，金額愈高，例如勸業及盤谷銀行。

外商銀行的營運作業多已走上電腦化，目前花旗臺北分行已將電腦和國際電信系統結合，能廿四小時和全球各分行保持密切聯繫，隨時獲悉各地分行的營運情況，把資金做最合適的調度，因此被稱為「不夜銀行」。

目前有六家本地銀行透過花旗銀行的全球通信電腦系統，和花旗總行聯繫。最近花旗銀行並打算在重要客戶辦公室內裝置終端機，客戶可隨時從終端機獲知自己在花旗帳戶的一切情況，減少到行洽詢的麻煩。

不斷動腦筋、想新點子，以提高服務品質，是許多外商銀行業務不斷成長的重要因素。外商銀行在本地持有的台幣頭寸有限，無法滿足客戶對台幣的需求，花旗銀行於是率先推行匯票「承兌」業務——經過外商銀行的承兌，客戶可持票向國內票券市場兌現台幣。

另外國內銀行與外商銀行間的「換匯」業務，即台幣與外幣的交換，也是外商銀行提議實施的。如此，外商銀行可取得更多的台幣資金，國內銀行也可將貸不出去的「爛頭寸」換成外匯，改做其他用途，對雙方都有益。

圖3：日本勸業銀行放款一向審慎，新任負責人湯本恭三作風較為積極。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

放款數目逐年增加

外商銀行作風主動，不斷創新求進，加上行數增加，業務量不斷成長。根據統計資料顯示，民國五十年外商銀行的放款額只有七千萬美元，約佔我國全體金融機構放款總額的0.36%。民國六十年放款額增至四十七億美元，佔總放款額的4%。到七十年時，放款額高達九百八十億美元，佔9.3%，可見外商銀行對我企業界的放款額度積極成長。

雖然目前外商銀行受到機構數目及服務內容與範圍的限制，就整體而言，仍難與我國銀行抗衡，但已令國內金融界有耳目一新之感。外商銀行的優點是效率高、授權快、重視市場策略運用；相形之下，國內銀行不免予人手續繁複、作風保守、效率低的印象。

一位資深的國內銀行界人士指出，外商銀行是以做生意的方式辦銀行，他們做生意的手法，有時比生意人更內行。而國內銀行多屬公營銀行，用辦公務的方式處理業務。由於立足點不同，難以相提並論。

他說：「辦銀行不交際應酬是不成的，但是公營銀行的交際費很少，可說微不足道，很難擴展關係、建立交誼。另外，外商銀行通常一件事只要兩三個主管開個會就能決定，但本國銀行無論大、小事都要層層請示，步調上慢了許多。」

圖4：日本勸銀是國內最早設立的一家外商銀行。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

公營銀行營運難以突破

一位在公營銀行服務多年的行員說：「在公營銀行服務，待遇一般比外商銀行低，升遷也多半要看年資，和工作性質及能力無關。工作有績效的人得不到獎勵，難免使人意興闌珊，無意創新業務，也因此留不住好的人才。」

這位行員指出，在國內銀行工作，做的好是應當的，如稍有疏失，例如碰到呆帳，則要受嚴格的調查，小則影響考績，搞不好還要背上瀆職的罪名。因此為求自保，行員多半不敢負責任，抱著「少做少錯」的心理，放款也一定要求有抵押品或擔保。

他說：「有些客戶我們覺得頗值得給予融資，但他沒有抵押品，我們就不敢貸款給他。其實銀行貸款難免會有風險，所以每家銀行都有呆帳準備；公營銀行的呆帳準備，信用放款和抵押貸款各佔資本額的1%和3%，而外商銀行則至少在5%以上。」

當初政府開放外商銀行來台設分行的原因之一，就是希望能帶動國內金融業務的進步；而外商銀行積極主動的作風，確實對國內銀行界產生不同程度的刺激作用，其中對某些銀行的影響相當顯著。

5：泰國盤谷銀行採穩紮穩打的營運方式，業績頗佳。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

對我銀行作風有相當影響

中國國際商業銀行總經理何顯重指出，外商銀行的作法有頗多值得借鏡之處，為了和它們競爭，國內銀行在營運觀念及作法上，多少有所改變。過去國內銀行坐等顧客上門，借錢一定要有抵押品，被指責為「當鋪作風」。現在也已開始主動爭取業務，並替客戶設想，提供適切的服務。

以中國商銀為例，何總經理說：「外商銀行有所謂account officer的作法，就是一個行員負責幾個固定客戶，對客戶做持續而深入的瞭解，並依客戶不同的需要，個別提供一套服務，使客戶除了得到資金融通之外，還能獲得許多營運的輔導。外商銀行對客戶提供的服務是從整體著眼，例如某客戶和銀行有數種業務的往來，只要整個算來賺錢，某項虧一點也無所謂，目前中國商銀已仿效這種作法。」

何總經理又指出，外商銀行每個部門都設有成本及利潤分析中心，對業務的規畫周詳，這點中國商銀也隨之跟進。另外，由於我國多年來採固定匯率，國內銀行行員面對浮動的國際匯率，較缺乏靈活調度的能力；而外商銀行處理外匯業務的經驗豐富，因此中國商銀也常派員參加它們開辦的訓練班。

他說：「目前我們的行員多已能機動處理外匯業務。例如，在美國借到一筆錢，發現歐洲美元市場利率較高，當即賣出，轉手之間，馬上賺取一筆可觀的利潤。」

圖6：盤谷銀行負責人陳海洲說：「我們最注重提供客戶完善的服務。」。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

銀行開放民營遭受多方阻力

國內銀行受到外商銀行積極、主動、服務至上……風氣的影響，在營運方式上多少有些改變，但是公營銀行囿於現有法規的限制，實難有明顯的突破。一位公營銀行國外部經理說：「我們十分明白外商銀行的優點在那裡，自然也清楚己身的缺點，但是若想大幅度的向他們學習，實在不太可能。因為如果人事、會計上的束縛不能解除，頂多能學些技術層面的東西，例如電腦作業，對整個銀行運作的現代化，仍難有大幫助。」

目睹公營銀行的效率偏低，多年來社會上對銀行開放民營（包括增設新的民營銀行，及已有的公營銀行開放民營）的呼籲不斷，但至今未能實現。據說是因牽涉的部門太多，各方意見紛歧所致，其中包括某些既得利益者不願放棄公營銀行能提供的便利，如貸款、用人等。因此一般皆認為，如果公營銀行本身不能在制度上做根本的改革，再多的外商銀行，也難以帶動國內銀行的徹底革新、全面進步。

外商銀行雖然賺了我國不少錢，但它也引進大筆資金，借給工商界，對我國經建發展頗有助益。它同時提供就業機會，為國內訓練不少人才，也有助於提高我國在國際金融界的地位，及加強與各國的實質關係。最近國內計畫設立「境外金融中心」，預計外商銀行將扮演相當重要的角色。

圖7：由於營業對象限於工商業者，外商銀行的櫃台業務不似國內銀行忙碌。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

有助於境外金融中心的成立

我國是外匯管制國家，外匯可隨時匯入，但匯出時有限制，因此國外資金多半不願流入我國。境外金融中心成立之後，外匯在此中心能自由流動，且不必繳稅，應能吸引外國資金存放我國。外商銀行在世界其他金融中心如紐約、倫敦的業務經驗，將有助於帶動臺北成為國際金融中心之一。

由此可見，引進外商銀行對我國而言是利多於弊，因此國內對外商銀行的印象一向頗佳。然而去年由於經濟不景氣，有些外商銀行為求自保，紛紛抽回客戶到期的貸款頭寸，不予延期，使一些廠商因此資金周轉不靈，陷入困境。此時國內銀行表現得很有人情味，對有困難的企業，給予貸款展期、增加貸款或提供新客戶貸款……等協助；但仍有些廠商「回生乏術」，使得許多與這些廠商有往來的銀行無法收回債權。相形之下，這幾家外商銀行的現實作風，使國內對外商銀行的好感大打折扣。

一位資深銀行界人士針對上述情形說：「某些外商銀行過於短視，只圖近利而損及與本地工商界、銀行界的關係，從長遠來看，恐將得不償失。」

對外商銀行而言，它們為賺取更多利潤，莫不希望我國政府能放寬對外商銀行營運的限制。尤其最近美元利率居高不下，台幣利率一連降低數次，工商業者偏愛借台幣，使外商銀行的業務受到影響。我財政當局為使外商銀行能獲取較穩定的新台幣資金來源，已考慮准許外商銀行吸收六個月內的定期存款。

如果政府對外商銀行的限制逐步放寬，並依照目前的規定，每年准許兩家新行設立，會不會對國內銀行界造成不利的影響呢？

圖1：英商駿懋銀行負責人戴陽，對我國未來的經濟發展充滿信心。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

餅將會愈來愈大

中國商銀何總經理認為，只要外商銀行對我國經濟發展確有幫助，即使銀行數目繼續增加，各行賺取的利潤也還是會增加，不會減少。他舉一個例子說：「就如大餅的五分之一，要比小餅一半來得大的道理一樣。」

實際情況也是如此，國內大多數的外商銀行都賺錢，其中美商銀行臺北分行是它各分支機構中最賺錢的單位之一。這充分顯示國內經濟繁榮，工商業蓬勃發展，因此金融活動頻繁且金額甚鉅。如果國內信用市場就像個餅的話，多數外商銀行的負責人都相信：這塊餅將愈來愈大。

圖2：外商銀行的行員皆幹勁十足，同時也很重視工作時的儀表，期能予顧客良好的印象。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

圖3：英商駿懋銀行櫃台作業情形。（楊永山／楊小萍／魏嬡）

圖4：在外商銀行工作，外語能力非常重要，工作壓力亦大，行員多是年輕人。（楊永山／楊小萍／魏嬡）